外汇衍生品种类大全
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外汇衍生产品
版权声明： 外汇衍生产品若有[原创]标注，均为本站原创文章，未经允许不得转载，任何内容不得引用，文章若为转载文章，请注明作者来源，本站仅为分享知识，不参与商业活动，若有侵权请联系管理删除。 外汇衍生产品 于2022-06-04，由周林发表，文章《外汇衍生产品》由admin于2022年06月04日发布，共2185个字，已有5388人阅读，归类于外汇术语目录下，更多相关内容请点击上方标签，即可快速查找与文章《外汇衍生产品》相关内容。
大为股份：关于提高开展外汇衍生品交易业务额度的公告
重要内容提示：
1、深圳市大为创新科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 3
月 25 日召开的第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第八次会议审议通过
了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及控股子公司在不超过
2,750 万美元（或其他等值外币）的额度内开展外汇衍生品交易，以上额度在期
限内可循环滚动使用，但在以上额度期限内任一时点的累计余额不超过 2,750 万
美元（或其他等值外币）；投资期限为与基础交易期限相匹配，一般不超过十二
个月，公司外汇衍生品交易业务使用流动资金。
公司于 2021 年 4 月完成对四川欧乐智能技术有限公司（以下简称“四川欧
乐”）增资的工商登记事项，四川欧乐成为公司控股子公司，考虑到四川欧乐日
后进出口业务的开展，公司拟将公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务的额
度由不超过 2,750 万美元（或其他等值外币）提高至不超过 4,500 万美元（或其
他等值外币）。
2、投资种类：公司及控股子公司拟开展外汇衍生品交易，主要包括远期、
期货、掉期（互换）和期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括证券、
指数、利率、汇率、货币、商品等标的或是上述标的的组合。
3、投资金额：公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易额度为不超过
4,500 万美元（或其他等值外币）。
4、公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不得进行投机和非
法套利交易。
5、特别风险提示：本投资无本金或收益保证，在投资过程中存在市场风险、
流动风险及履约风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、交易概述
（一）投资目的
随着人民币定价机制趋于透明，汇率市场化改革提速推进，汇率和利率波动
幅度不断加大，外汇市场不确定性越发凸显。近两年，公司信息事业部业务发展
较快，其进出口业务持续增加（主要采用美元结算），加之新并入的控股子公司
四川欧乐预计有较多进出口业务，预计公司将持续面临汇率或利率波动的风险。
公司及控股子公司拟开展的衍生品交易业务与日常经营需求是紧密相关的，
旨在提高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率波动对公司利润和股东权益造
成不利影响，增强公司财务稳健性。
（二）投资金额
公司及控股子公司拟在不超过 4,500 万美元（或其他等值外币）的额度内开
展外汇衍生品交易，以上额度在期限内可循环滚动使用，但在以上额度期限内任
一时点的累计余额不超过 4,500 万美元（或其他等值外币）。
（三）投资方式
公司及控股子公司开展的外汇衍生品交易主要包括远期、期货、掉期（互换）
和期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括证券、指数、利率、汇率、
货币、商品等标的或是上述标的的组合；交易对手方为经国家外汇管理局和中国
人民银行批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构；外汇衍生品交易
以正常外汇资产、负债为背景，业务金额和业务期限与预期外汇收支期限相匹配；
外汇衍生品交易使用公司的银行综合授信额度或保证金交易，到期采用本金交割
或差额交割的方式。
（四）投资期限
与基础交易期限相匹配，一般不超过十二个月。
（五）资金来源
公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务使用流动资金。
（六）授权
提请股东大会授权董事长在上述额度范围内具体实施外汇衍生品交易业务
的相关事宜。
二、审批程序
公司于 2021 年 5 月 11 日召开的第五届董事会第十五次会议、第五届监事会
第十次会议审议通过了《关于提高开展外汇衍生品交易业务额度的议案》；该议
案尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议；本事项不构成关联交易，亦不构成
《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组。
三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司及控股子公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、防范利率风险原则，
不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险：
1、市场风险：汇率波动具有双向性，在远期汇率走势中，可能出现远期外
汇交易汇率锁定价格低于交割当日公司记账汇率，造成公司汇兑损失。
2、流动性风险：外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收
支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减
少到期日现金流需求。
3、履约风险：公司及控股子公司开展外汇衍生品交易的对手均为经国家外
汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构，
履约风险较低。
4、其它风险：如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充
分理解衍生品信息，将带来操作风险；在开展交易时，如交易合同条款不明确，
或相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常执行
而给公司带来损失。
（二）风控措施
1、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对金融衍生品业务的操
作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风
险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，防范内部控制风险。
2、公司为开展外汇衍生品交易业务配备专业人员，并定期进行业务知识和
风险制度等方面的专业培训。
3、公司财务部密切跟踪金融衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评
估金融衍生品业务的风险敞口变化情况，并定期向公司相应监管机构报告。
4、公司及控股子公司开展的外汇衍生品交易以减少汇率波动对公司影响为
目的，禁止任何风险投机行为；公司外汇衍生品投资额不得超过经董事会或股东
大会批准的授权额度上限；公司不得进行带有杠杆的外汇衍生品交易。
5、公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，
以防范法律风险。
四、外汇衍生品交易对公司的影响
（一）公司及控股子公司开展的衍生品交易业务与日常经营需求是紧密相关
的，有利于提高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率波动对公司利润和股东
权益造成不利影响，增强公司财务稳健性。
（二）公司需严格按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和
披露，反映资产负债表及损益表相关项目。
公司将密切关注外汇衍生品业务开展情况，根据相关规则的要求及时履行信
息披露义务。
五、独立董事意见
公司已就拟提高开展衍生品交易额度事项出具可行性分析报告，本次拟提高
开展外汇衍生品交易业务额度是基于预计公司及控股子公司未来的进出口业务
增多，且拟开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，并以降低外汇
汇率及利率波动风险为目的，不存在任何风险投机行为，有利于提高公司及控股
子公司的资金使用效率，增强公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范
公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，不影响公司及子公司正
常的生产经营。公司制定的《外汇衍生品交易业务管理制度》，有利于加强交易
风险管理和控制，不存在损害公司和股东利益，尤其是中小股东利益的情形，该
议案的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们同意公司
提高开展外汇衍生品交易业务额度。
六、监事会意见
经审议，监事会认为：公司开展与日常经营需求紧密相关的衍生品交易业务，
有利于提高公司应对外汇波动风险的能力，增强公司财务稳健性。公司审议提高
开展外汇衍生品交易业务额度的程序合法合规，不存在损害公司和股东利益的情
形。因此，同意将公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务的额度由不超过
2,750 万美元（或其他等值外币）提高至不超过 4,500 万美元（或其他等值外币）。
七、公司外汇衍生品交易业务开展情况
截至本公告日，公司外汇衍生品交易业务开展情况如下：
单位：人民币万元
关联 是否关联 衍生品投资 投资
衍生品投资操作方名称 起始日期 终止日期
关系 交易 类型 金额
兴业银行股份有限公司 2021 年 03 月 2021 年 10 月
无 否 远期结售汇 2,001.81
深圳分行 30 日 29 日
兴业银行股份有限公司 2021 年 03 月 2021 年 11 月
无 否 远期结售汇 4,012.14
深圳分行 30 日 29 日
兴业银行股份有限公司 外汇衍生品种类大全 2021 年 03 月 2021 年 12 月 外汇衍生品种类大全
无 否 远期结售汇 4,689.93
深圳分行 30 日 30 日
兴业银行股份有限公司 2021 年 03 月 2022 年 01 月
无 否 远期结售汇 4,026.96
深圳分行 30 日 28 日
兴业银行股份有限公司 2021 年 03 月 2022 年 02 月
无 否 远期结售汇 2,503.6
深圳分行 30 日 25 日
合计 -- -- 17,234.44
八、备查文件
1、经与会董事签字并加盖董事会印章的《第五届董事会第十五次会议决议》；
2、经独立董事签字的《独立董事关于第五届董事会第十五次会议相关事项
的独立意见》；
3、经与会监事签字并加盖监事会印章的《第五届监事会第十次会议决议》； 外汇衍生品种类大全
4、《关于提高开展外汇衍生品交易业务额度的可行性分析报告》；
5、《外汇衍生品交易业务管理制度》。
特此公告。
外汇期权是一种规避外汇风险的有效衍生金融工具。通过对不同作用的外汇期权在不同期间确认、计量等会计实务问题的分析，探讨新准则下我国外汇期权会计的运用，并据此分析其对会计报表的影响。 一、外汇期权及其对会计的意义 外汇期权是金融期权的一
2012年4月25日 这是指以各种货币作为基础产品的金融衍生品，主要包括远期外汇合约、 按基础 工具划分，金融期货主要有3 种类型：外汇期货、利率期货、股票. 场外衍生品交易最常见的是外汇、利率、证券. 和信用等类型的合约，主要有远期、 期权和掉期等产品形式。表1 是. 场外衍生品市场各种产品的年底名义未偿付余额。 2019年2月27日 2.2.1 全球金融衍生品市场的发展历史 2.2.2全球 9.3.1股指期货与外汇期货的定价 9.3.2利率期货的定价 14.3.1基于远期和期货的外汇风险管理 1.6.2.1 股指期货交易风险类型及识别 3.1.2.3 其它期权类型 外汇期货. 4.1 外汇 及外汇衍生品交易市场. 4.1.1 外汇与外汇市场. 4.1.1.1 外汇现货与外汇期货. 2020年5月26日 2019中国银行间市场交易报告:外汇衍生品交易活跃度小幅下降 设施实现重要 升级；参与者几乎涵盖所有类型的金融机构；交易规模大幅增长近18 2018年4月19日 三、结算代理人对境外投资者办理的外汇衍生品类型，包括《银行办理结售汇业务 管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号）规定的远期、外汇掉期、货币
12、【判断题】1.外汇衍生工具是为了防范和管理风险而产生的金融创新,因此在有了外汇衍生工具之后,国际外汇市场的汇率风险大大降低。 13、【判断题】7.欧式期权的持有者可以在期权到期日前的任何一个工作日执行该期权。 外汇保证金需要lp，而一级lp都是ccps的会员，通过中央对手方清算。了解这个东西，要先从清算谈起。在银行和金融中，清算是指从对一笔交易作出承诺直到交易完成为止的所有活动。这个过程将付款承诺(例如，以支票或… 播放列表名称：期货与期权 模块一：导论 第1单元：课程总体介绍 第2单元：衍生品的概念与功能 第3单元：衍生品类型 第4 你好，外汇衍生品解析： 外汇衍生产品交易的基本特征有：保证金交易，即只要支付一定比例的保证金就可以进行全额交易，不需要实际上的本金转移，合约的终结一般也采用差价结算的方式进行，只有在到期日以实物交割方式履约的合约才需要买方交足货款。 【2019中国银行间市场交易报告:外汇衍生品交易活跃度小幅下降】近日，由中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心（以下简称交易中心）组织 （以下简称外汇衍生品业务经办机构）办理外汇衍生品业务。外 汇衍生品业务经办机构为合格投资者办理外汇衍生品业务应当遵 守实需交易原则。 第十九条 外汇衍生品业务经办机构对合格投资者开展的外 汇衍生品业务类型及结算等 ，按照现行外汇衍生品管理 【金融衍生品】金融衍生品有哪几类 衍生性金融商品，是一种特殊类别买卖的金融工具统称。这种买卖的回报率是根据一些其它金融要素的表现情况衍生出来的。比如资产（商品，股票或债券），利
2019年4月18日 金融衍生品交易软件，主要是供期货公司以及个人客户使用，目的是为交易员或者 个人客户方便快捷的就内外盘市场快速交易，无需频繁切换交易
境外机构投资者可办理外汇衍生品业务意味着啥? 1评论 2017-02-28 08:53:13 外汇衍生品种类大全 来源： 中国金融信息网 3天狂撸22%利润! 芝加哥商品交易所(cme)推出外汇期货四十多年之后，全球外汇期货市场也迎来了历史性的转折期。 国际金融危机之后，美国、欧盟、日本纷纷制定法案，规范场外衍生品市场，伴随着全球金融监管的日趋严格，场外外汇衍生品市场逐步趋向标准化、集中清算和统一监管 【赢汇e站2020年3月7日讯】港交易所对伦敦证券交易所集团（lseg）的邀约收购令整个中国资本市场为之振奋，这不仅事关3200亿元的交易，还将创造一个全球布局、世界领先、覆盖亚欧美三大时区、同时为美元、欧元和人民币等主要货币提供国际化的金融交易服务合计 此外，报告还提出，2015年外汇市场建设与发展的主要思路是：坚持放管结合，扩大外汇市场参与者类型，丰富外汇衍生产品工具，促进市场对外开放，完善交易、清算、信息等基础设施，增加外汇市场深度和广度。 深化外汇衍生品市场发展。
外汇衍生产品交易的基本特征有：保证金交易，即只要支付一定比例的保证金就可以进行全额交易，不需要实际上的本金转移，合约的终结一般也采用差价结算的方式进行，只有在到期日以实物交割方式履约的合约才需要买方交足货款。 因此金融衍生品的交易具有杠杆效应。
日内交易者？身边常遇到的这些交易策略的逻辑是什么？客户关系经理张续将为您讲解外汇交易中常见的交易策略类型。您将了解到： 1.我们常遇到的交易策略的类型有哪些 2.金融衍生品市场中常见的交易策略
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